-
让品牌有温度、有情感
专注品牌策划15年
供应商往来科目（供应商往来科目怎么设置）
发布时间：2023-05-25 13:59:01
稿源：
创意岭 阅读：
331
大家好！今天让创意岭的小编来大家介绍下关于供应商往来科目的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
开始之前先推荐一个非常厉害的Ai人工智能工具，一键生成原创文章、方案、文案、工作计划、工作报告、论文、代码、作文、做题和对话答疑等等
只需要输入关键词，就能返回你想要的内容，越精准，写出的就越详细，有微信小程序端、在线网页版、PC客户端
本文目录:
一、保存凭证时,为什么提示"供应商往来科目的供应商不能为空"?
在凭证中将此科目的辅助项补上供应商即可，能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有法律效力的书面证明。凭证可分为即原始凭证和记账凭证。
常用的凭证有发票、支票、合同和工时记录等。预先编号制度下，所有作废的凭证都必须妥善保存。凭证程序应能保证经营人员在执行交易时及时编制有关凭证。编妥的凭证应及早送交会计部门，以便记录交易。还应把已登账的凭证依序归档。
扩展资料
经审核的原始凭证应根据不同情况处理：
1、 对于完全符合要求的原始凭证，应及时据以编制记账凭证入账；
2、 对于真实、合法、合理但内容不够完整、填写有错误的原始凭证，应退回给经办人员，由其负责将有关凭证补充完整、更正错误或重开后，在办理正式会计手续。
3、 对于不真实、不合法的原始凭证，会计机构、会计人员有权不予接受，并向单位负责人报告。
参考资料来源：百度百科-凭证
二、客户和供应商往来为什么不要设置明细科目?
设置了客户往来，供应商往来，发生应收，应付帐款相关业务时，就需要填明细。这些设置就是开通了相互的的关联。
应收账款不是必须要设置客户核算的，应付账款也不是必须要设置供应商核算的，你可以不设，但不设就在总账系统里面看不到各客户和供应商的明细，如果出现反方向余额，那在报表上金额可能就不准确了。
定义
应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权。应收账款包括已经发生的和将来发生的债权。前者如已经发生并明确成立的债权，后者是现实并未发生但是将来一定会发生的债权。
三、保存凭证时,为什么提示“供应商往来科目的供应商不能为空”?
往来系统设置了辅助项目，在输入凭证的时候没有选择供应商
四、会计做账时，往来款到底是什么意思？具体该怎么做往来款
往来款项是企业在生产经营过程中发生的各种应收、应付款项及预收、预付款项。包括：应收帐款，应付帐款，预收帐款，预付帐款，其他应收款，其他应付款。
应付账款是企业因购买材料、商品或接受劳务供应等业务应支付给供应者的账款。
应收账款是企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项。
会计分录：
借：应收账款——某某有限公司
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税——销项税
会计分录：
借：库存商品——某某商品
应交税费——应交增值税——进项税
贷：应付账款——某某有限公司
应交税费——应交增值税——销项税
扩展资料：
应付账款主要的账务处理：
公司购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值），借记“原材料”、“库存商品”、“应交税金－－应交增值税（进项税额）”等科目，贷记“应付账款”科目。
企业接受供应单位提供劳务而发生的应付但尚未支付的款项，应根据供应单位的发票账单，借记“制造费用”、“管理费用”等有关成本费用科目，贷记“应付账款”科目；企业偿付应付账款时，借记“应付账款”科目，贷记“银行存款”科目。
企业开出、承兑商业汇票抵付购货款时，借记“应付账款”科目，贷记“应付票据”科目。企业的应付账款，因对方单位发生变故确实无法支付时，报经有关部门批准后，可视同企业经营业务以外的一项额外收入，借记“应付账款”科目，贷记“营业外收入”科目。
应收账款主要账务处理：
本科目发生应收账款时，按应收金额，借记本科目，按照实现的营业收入，贷记“主营业务收入”等，按专用发票上注明的增值税，贷记“应交税费——应交增值税(销项税额)”科目;收回应收账款时，借记“银行存款”等科目，贷记本科目。
企业代购货单位垫付的包装费、运杂费，借记本科目，贷记“银行存款”等科目;收回代垫运费时，借记“银行存款”，贷记本科目。
参考资料来源：百度百科-应收账款
参考资料来源：百度百科-应付账款
以上就是关于供应商往来科目相关问题的回答。希望能帮到你，如有更多相关问题，您也可以联系我们的客服进行咨询，客服也会为您讲解更多精彩的知识和内容。
推荐阅读：
赣公网安备 50019002502384号
